Михаил Львович Дорофеев – кандидат экономических наук, доцент, доцент кафедры общественных финансов
Москва
Mihail L. Dorofeev – Cand. Sci. (Econ.), Assoc. Prof., Department of Public Financе
Moscow
Реформирование пенсионных систем в условиях демографического старения и роста фискальной нагрузки требует инструментов количественной оценки их социально-экономических последствий. Целью статьи является разработка и апробация комплексной методологии ретроспективной оценки пенсионной реформы, основанной на синтезе коэффициентного, факторного, дисперсионного и регрессионного анализов с использованием усовершенствованной модели ANCOVA, дополненной графической валидацией. Методология применена к оценке пенсионной реформы 2018 г., предусматривающей поэтапное повышение пенсионного возраста в Российской Федерации. В качестве исходных данных использованы официальные статистические данные Росстата и Социального фонда России за период 2001–2023 гг. Результаты демонстрируют статистически значимую ассоциацию между проведением реформы и изменением показателей эффективности пенсионной системы, однако не подтверждают достижения цели повышения уровня пенсионного обеспечения. Установлено, что в промежуточный период реализации реформы (2019–2023 гг.) наблюдался рост коэффициента финансовой устойчивости пенсионной системы, который частично объясняется демографическим шоком – сокращением численности граждан пенсионного возраста вследствие избыточной смертности в 2020–2021 гг. Одновременно зафиксировано снижение коэффициента замещения утраченного заработка, свидетельствующее о деградации уровня пенсионного обеспечения в относительном выражении. На снижение эффективности проведения пенсионной реформы оказали влияние ряд кризисных событий, включающих вынужденные среднесрочные изменения в приоритетах бюджетной политики. В условиях высокой рублевой инфляции рекомендуется продолжать развитие системы негосударственного пенсионного обеспечения.
Reforming pension systems amid demographic aging and rising fiscal pressure necessitates robust tools for the quantitative assessment of their socio-economic consequences. The purpose of the study is to develop and test a comprehensive methodology for the retrospective evaluation of pension reform, integrating coefficient, factor, variance, and regression analyses within an enhanced analysis of covariance (ANCOVA) framework, supplemented by graphical validation. The methodology is applied to the 2018 Russian pension reform, which introduced a gradual increase in the statutory retirement age. Official statistical data from Rosstat and the Social Fund of Russia for the period 2001–2023 are used as the empirical basis. The analysis reveals that, during the interim implementation phase of the reform (2019–2023), the financial sustainability of the pension system improved. This improvement is partially attributable to a demographic shock–namely, the reduction in the number of elderly citizens due to excess mortality in 2020–2021. At the same time, a decline in the earnings replacement rate was observed, indicating a deterioration in the relative level of pension provision. Crisis events, including forced medium-term shifts in budgetary policy priorities, further diminished the effectiveness of the reform. The results demonstrate a statistically significant association between the implementation of the reform and changes in key performance indicators of the pension system; however, they do not confirm the achievement of the stated objective–namely, an improvement in the level of pension adequacy. Under conditions of persistently high rubledenominated inflation, the study recommends continuing to develop the non-state pension system.
The authors declare that there are no conflicts of interest present.