Сравнительный анализ финансовых показателей крупнейших банков стран Персидского залива во время пандемии

Авторы исследуют финансовые показатели крупнейших банков стран, входящих в Совет сотрудничества арабских государств Персидского залива (ССАГПЗ), по общей сумме активов до и во время пандемии COVID‑19. Цель исследования — определить, как повлияла пандемия COVID‑19 на финансовые показатели банков. Использован метод анализа финансовых коэффициентов за период 2017–2020 гг. для оценки финансовых показателей крупнейших банков стран, расположенных в основном в Саудовской Аравии, Катаре, Объединенных Арабских Эмиратах, Кувейте, Омане и Бахрейне. Коэффициенты охватывают такие ключевые области деятельности, как рентабельность, эффективность, ликвидность, качество активов, риск активов и управление расходами. Два значимых события в 2020 г. — пандемия COVID‑19 и резкое падение цен на нефть — привели к резкому снижению темпов роста ВВП региона со среднего значения –0,09% в 2019 г. до –5,9% в 2020 г., что, как ожидается, негативно скажется на показателях деятельности банков. Используя парный выборочный t-тест, авторы получили статистически значимые результаты, подтверждающие вывод, что финансовые показатели всех банков в 2020 г. пострадали почти по всем ключевым параметрам по сравнению с предыдущим периодом. Это можно объяснить снижением экономической активности из-за COVID‑19. Фокус данного исследования и его выводы обладают научной новизной, поскольку тема влияния COVID‑19 на крупнейшие банки стран ССАГПЗ еще не получила отражения в научных работах. Выводы исследования важны для регулирующих органов, которые не заинтересованы в том, чтобы крупные банки потерпели крах.

1. Al Kharusi S., Weagley R. O. Weak form market efficiency during the 2008 financial crisis: Evidence from the Muscat Securities Market. The International Journal of Business and Finance Research. 2014;8(4):27–42.

2. Desai R. Impact of priority sector lending on financial profitability: Segment wise panel data analysis of Indian banks. Management & Accounting Review. 2021;20(1):19–38. URL: https://ir.uitm.edu.my/id/eprint/47752/1/47752.pdf

3. Aldasoro I., Fender I., Hardy B., Tarashev N. Effects of COVID-19 on the banking sector: The market’s assessment. BIS Bulletin. 2020;(12). URL: https://www.bis.org/publ/bisbull12.pdf

4. Wójcik D., Ioannou S. COVID-19 and finance: Market developments so far and potential impacts on the financial sector and centres. Tijdschrift voor economische en sociale geografie. 2020;111(3):387–400. DOI: 10.1111/tesg.12434

5. Al-Askari A., Alhamdan S., Jweied S. GCC countries back on path to economic growth after contraction due to the pandemic. The World Bank. Aug. 04, 2021. URL: https://www.worldbank.org/en/news/press-release/2021/08/03/gcc-countries-back-on-path-to-economic-growth-after-contraction-due-to-the-pandemic

6. Al-Kharusi S., Murthy S. R. Financial stability of GCC banks in the COVID-19 crisis: A simulation approach. The Journal of Asian Finance, Economics, and Business. 2020;7(12):337–344. DOI: 10.13106/jafeb.2020.vol.7.no12.337

7. Ҫolak G, Öztekin Ö. The impact of COVID-19 pandemic on bank lending around the world. Journal of Banking & Finance. 2021;133:106207. DOI: 10.1016/j.jbankfin.2021.106207

8. Rababah A., Al-Haddad L., Sial M. S., Chunmei Z., Cherian J. Analyzing the effects of COVID-19 pandemic on the financial performance of Chinese listed companies. Journal of Public Affairs. 2020;20(4): e2440. DOI: 10.1002/pa.2440

9. Flögel F., Gärtner S. The COVID-19 pandemic and relationship banking in Germany: Will regional banks cushion an economic decline or is a banking crisis looming? Tijdschrift voor economische en sociale geografie. 2020;111(3):416–433. DOI: 10.1111/tesg.12440

10. Elnahass M., Trinh V. Q., Li T. Global banking stability in the shadow of COVID-19 outbreak. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money. 2021;72:101322. DOI: 10.1016/j.intfin.2021.101322

11. Devi S., Warasniasih N. M., Masdiantini P. R., Musmini L. S. The impact of COVID-19 pandemic on the financial performance of firms on the Indonesia Stock Exchange. Journal of Economics, Business, & Accountancy Ventura. 2020;23(2):226–242. DOI: 10.14414/jebav.v23i2.2313

12. Demirgüç-Kunt A., Pedraza A., Ruiz-Ortega C. Banking sector performance during the COVID-19 crisis. Journal of Banking & Finance. 2021;133:106305. DOI: 10.1016/j.jbankfin.2021.106305

13. Fakhri U. N., Darmawan A. Comparison of Islamic and conventional banking financial performance during the COVID-19 period. International Journal of Islamic Economics and Finance. 2021;4(SI):19–40. DOI: 10.18196/ijief.v4i0.10080

14. Akkas E., Al Samman H. Are Islamic financial institutions more resilient against the COVID-19 pandemic in the GCC countries? International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance and Management. 2022;15(2):331–358. DOI: 10.1108/IMEFM-07–2020–0378

15. Barua B., Barua S. COVID-19 implications for banks: Evidence from an emerging economy. SN Business & Economics. 2021;1(1):19. DOI: 10.1007/s43546–020–00013-w

16. Mirzaei A., Saad M., Emrouznejad A. Bank stock performance during the COVID-19 crisis: Does efficiency explain why Islamic banks fared relatively better? Annals of Operations Research. 2022. DOI: 10.1007/s10479–022–04600-y

17. Talbot D., Ordonez-Ponce E. Canadian banks’ responses to COVID-19: A strategic positioning analysis. Journal of Sustainable Finance & Investment. 2022;12(2):423–430. DOI: 10.1080/20430795.2020.1771982

18. Kharusi S. A., Weagley R. O. Return predictability in emerging markets during a unique market condition. Afro-Asian Journal of Finance and Accounting. 2016;6(4):339–350. DOI: 10.1504/AAJFA.2016.080519

19. Field A. Discovering statistics using SPSS. 3rd ed. London, Thousand Oaks, CA: SAGE Publications; 2009. 856 p.