Оценка устойчивости развития коммерческого банка на основе метода анализа иерархий

В современных условиях вопросы устойчивого развития коммерческих банков приобретают особую актуальность, поскольку они во многом определяют состояние экономики страны в целом. В то же время коммерческие банки осуществляют свою деятельность в условиях действия различных факторов внутренней и внешней среды, цифровой трансформации и перехода к четвертой промышленной революции, что существенно изменяет условия их функционирования. Сокращается временной лаг, в котором кредитная организация может находиться в относительно статичном, устойчивом состоянии. В связи с этим возникает необходимость разработки методики оценки устойчивости развития коммерческого банка. Цель работы — развитие теоретических положений и разработка методики оценки устойчивости развития коммерческого банка с помощью метода анализа иерархий. В результате исследования систематизированы теоретические подходы к раскрытию экономического содержания устойчивого развития коммерческого банка, а также существующих в мировой практике методик оценки устойчивости банка. Обоснован методический подход к оценке устойчивости развития банка с учетом пяти составляющих: экономической, социальной, экологической, институциональной и технологической. В рамках данного подхода по каждой из составляющих устойчивости развития коммерческого банка предложены критерии их оценки, построена шкала их относительной важности и определены векторы на основе экспертных оценок. Сделан вывод, что необходимо выделять четыре типа устойчивости развития банка: абсолютную устойчивость, нормальную устойчивость, неустойчивое состояние, кризисное состояние. Данный подход может быть использован коммерческими банками при разработке стратегии устойчивости развития финансово-кредитной организации. Перспективы дальнейших исследований могут быть связаны с разработкой альтернативных методов оценки устойчивости развития коммерческих банков.

1. Kumar K., Prakash A. Developing a framework for assessing sustainable banking performance of the Indian banking sector. Social Responsibility Journal. 2019;15(5):689-709. DOI: 10.1108/SRJ-07-2018-0162

2. Худякова Л. С. Реформа глобальных финансов в контексте устойчивого развития. Мировая экономика и международные отношения. 2018;62(7):38-47. DOI: 10.20542/0131-2227-2018-62-7-38-47

3. Прокушева К. П. Влияние эндогенных факторов на формирование депозитной политики коммерческого банка. Вестник магистратуры. 2015;(10):93-96.

4. Semenova N. N., Ivanova I.A., Gribanov A.V. Assessment of external factors influence on commercial bank deposit policy formation based on dynamic modeling. Espacios. 2019;40(13):29.

5. Бибикова Е.А., Курникова И.В. Методика оценки влияния репутационного риска на устойчивость коммерческого банка. Известия высших учебных заведений. Серия: Экономика, финансы и управление производством. 2020;(4):18-25. DOI: 10.6060/ivecofin.2020464.507

6. Rupeika-Apoga R., Zaidi S.H., Thalassinos Y.E., Thalassinos E.I. Bank stability: The case of Nordic and nonNordic banks in Latvia. International Journal of Economics and Business Administration. 2018;6(2):39-55. DOI: 10.35808/ijeba/156

7. Karim N., Al-Habshi S.M., Abduh M. Macroeconomic indicators and bank stability: A case of banking in Indonesia. Buletin Ekonomi Moneter dan Perbankan. 2016;18(4):431-448. DOI: 10.21098/bemp.v18i4.609

8. Беспалов Р. А., Антоненко С. В. Создание «зеленого» банка в условиях «цифровизации» экономики. Вестник Брянского государственного университета. 2019;(2):143-151.

9. Cosma S., Venturelli A., Schwizer P., Boscia V. Sustainable development and European banks: A non-financial disclosure analysis. Sustainability. 2020;12(15):6146. DOI: 10.3390/su12156146

10. Obiora S. C., Bamisile O., Opoku-Mensah E., Frimpong A. N.K. Impact of banking and financial systems on environmental sustainability: An overarching study of developing, emerging, and developed economies. Sustainability. 2020;12(19):8074. DOI: 10.3390/su12198074

11. Meadows D. H., Meadows D. L., Randers J., Behrens W. W. III. The limits to growth: A report to the Club of Rome’s project on the predicament of mankind. New York: Universe Books; 1972. 211 p.

12. Pestel E. Beyond the limits to growth: A report to the Club of Rome. New York: Universe Books; 1989. 191 p.

13. Норт Д. Институциональные изменения: рамки анализа. Пер. с англ. Вопросы экономики. 1997;(3):6-17.

14. Вдовин С.М. Стратегия и механизмы устойчивого развития региона. М.: ИНФРА-М; 2017. 154 с.

15. Bouma J. J., Jeucken M., Klinkers L., eds. Sustainable banking: The greening of finance. London, New York: Routledge; 2001. 480 р.

16. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков: Как банкам избежать банкротства. М.: Банки и биржи; 1996. 191 с.

17. Нестеренко О. Б. Надежность коммерческого банка и факторы, ее определяющие. Деньги и кредит. 2001;(10):38-40.

18. Буланов Ю. Н. Устойчивость коммерческого банка: методологические аспекты и методика практической реализации. Сибирская финансовая школа. 2015;(3):58-61.

19. Фетисов Г. Г. Устойчивость банковской системы и методология ее оценки. М.: Финансы и статистика; 2003. 425 с.

20. Шенаев А. О. Понятие финансовой устойчивости: ее показатели и условия обеспечения. Банковские услуги. 2008;(4):2-7.

21. Буздалин А.В. Надежность банка. От формализации к оценке. М.: Либроком; 2012. 187 с.

22. Масленченков Ю. С. Финансовый менеджмент в коммерческом банке: Фундаментальный анализ. М.: Перспектива; 1996. 160 с.

23. Можанова И.И., Антонюк О.А. Финансовая устойчивость коммерческих банков и нефинансовых организаций: теоретические и практические аспекты. Финансы и кредит. 2014;(4):36-42.

24. Горский М.А., Решульская Е.М. Финансовая устойчивость коммерческого банка: феномен, показатели и методы оценки. Вестник Алтайской академии экономики и права. 2020;(3-1):29-39. DOI: 10.17513/vaael.1012

25. Саати Т. Принятие решений. Метод анализа иерархий. Пер. с англ. М.: Радио и связь; 1993. 320 с.