Целью исследования является выявление трендов, задающих повестку структурных реформ стран ОЭСР, а также стран —  партнеров данной организации в контексте места в ней реформ финансового сектора.

Использованы следующие методы: контент-анализ источников, мониторинг направлений и инструментов экономической политики в сфере финансового сектора, анализ подходов, используемых международными организациями в целях определения приоритетов реформ (бенчмаркинг), декомпозиция компонентов повестки реформ финансового сектора. Показано, что повестка финансовой либерализации, сформулированная в 1970-х гг., главным образом исчерпана, хотя по индексу финансовой либерализации сохраняется некоторый разрыв между странами с развитыми и развивающимися рынками. Реформы системы финансового регулирования, сконцентрированные на задаче построения более устойчивой глобальной финансовой системы, сформулированные после кризиса 2007–2009 гг., затрагивают все страны и также подходят к своему завершению. На первый план в настоящее время выходят реформы, концентрирующиеся на таких направлениях повестки структурных преобразований, как инклюзивный рост и экологическая перспектива.

Сделан вывод, что главными компонентами финансовых реформ в контексте инклюзивности являются финансовая доступность, финансовая и цифровая грамотность. В части экологической повестки страны концентрируются на задачах направления финансовых ресурсов на реализацию целей устойчивого развития ООН, внедрения принципов ESG инвестирования для финансовых институтов, разработке и внедрении принципов выпуска «зеленых» финансовых инструментов.

Интеграция финансовых рынков важна для инвесторов, чтобы иметь возможность диверсифицировать портфель своих инвестиций. Инвесторы осуществляют диверсификацию портфеля на рынке, где они могут получить более высокую доходность при меньшем риске.

Цель исследования —  проанализировать возможности диверсификации портфеля среди развитых, развивающихся и пороговых рынков Азии.

Автор применил такие методы, как корреляция, тест причинности Грейнджера, тест коинтеграции Йохансена, анализ диверсификации портфеля с использованием различных стратегий. Изучены возможности диверсификации портфеля путем сравнения недиверсифицированного портфеля (домашний рынок) с диверсифицированными портфелями (портфель с равным весом, портфель с минимальной дисперсией и портфель с максимальным коэффициентом Шарпа). Проанализирована прибыль от диверсификации портфеля для оценки ее преимуществ. Показано, что отсутствие интеграции между многими рынками доказывает существование возможности диверсификации портфеля. Уникальность исследования состоит в том, что в нем рассмотрены преимущества диверсификации портфеля для инвесторов на развитых, развивающихся и пороговых рынках, поскольку предыдущие исследования ограничивались только развитыми рынками.

Сделан вывод, что инвесторы могут получить более высокую доходность, более низкий риск и более высокий коэффициент Шарпа при диверсификации портфеля на международном рынке. В будущем исследователи могут изучить преимущества диверсификации портфеля на других пороговых и развивающихся рынках для инвесторов развитых рынков. 

Качество финансового менеджмента является одним из ключевых факторов достижения целей и задач как коммерческих организаций, так и организаций бюджетной сферы.

Предметом данного исследования выступают отношения между участниками бюджетного процесса, возникающие в результате организации и проведения оценки качества финансового менеджмента в соответствии с бюджетным законодательством Российской Федерации. Степень разработанности темы невысокая, поскольку в настоящий момент нет единого обоснованного подхода к оценке качества финансового менеджмента с точки зрения управления финансов, ввиду чего данная проблематика представляется актуальной.

Цель исследования —  обоснование необходимости совершенствования методики оценки качества финансового менеджмента главных администраторов бюджетных средств. Вопрос оценки качества финансового менеджмента в секторе государственного управления является дискуссионным и достаточно новым в теории государственных и муниципальных финансов.

В работе использованы следующие методы: абстрактно-логический, анализа и синтеза, индукции и дедукции.

В результате исследования определен ряд проблем, связанных с достоверностью оценки качества финансового менеджмента главных администраторов бюджетных средств, ее значимостью, сопоставимостью и объективностью, качеством правового и методического обеспечения оценки.

Сделан вывод о необходимости уточнения действующего бюджетного законодательства и устранения юридической коллизии, разделения результатов оценки качества финансового менеджмента федеральных министерств, служб и агентств, корректировки формул расчета значений показателей по направлению «управление расходами бюджета», введения дисциплинарной ответственности руководителя главного администратора бюджетных средств.

Новизна исследования заключается в предложении конкретных мер по улучшению оценки качества финансового менеджмента главных администраторов бюджетных средств в рамках разработки мер по повышению эффективности бюджетного процесса.

Трансформация экономики, основанной на производстве, в экономику знаний повысила актуальность интеллектуального капитала (ИК). С появлением системы интегрированной отчетности корпорации начали представлять информацию об интеллектуальном капитале в годовых отчетах и отчетах об ответственности бизнеса.

Цель исследования —  установить взаимосвязь между раскрытием информации об ИК (ICD) и такими переменными, как размер фирмы, леверидж и прибыльность компании. Для поиска взаимосвязи была взята выборка из 30 нефинансовых фирм, зарегистрированных на Бомбейской фондовой бирже, за три года —  2018–2020 гг.

Сделан вывод, что размер фирмы положительно влияет на раскрытие СК. Показано, что средние и малые фирмы раскрывают меньше информации, связанной с интеллектуальным капиталом, чем крупные корпорации. Однако леверидж отрицательно влияет на раскрытие информации об ИК. Это справедливо, поскольку при более высоком леверидже раскрытие информации будет низким, так как инвесторы не захотят вкладывать средства в организацию. Чтобы привлечь инвестиции, организации не будут раскрывать уровень долга. Влияние прибыльности на ИКД отсутствует. Авторы считают, что правительство должно распространять информацию о раскрытии интеллектуального капитала на макроуровне и обучать сотрудников и руководство компаний всех размеров повышать уровень раскрытия этой информации.

Предметом исследования являются современные реалии коммерциализации управления публичными финансами и возможности организационно-правовой модернизации этого управления.

Цель исследования —  установление текущего состояния коммерциализации управления публичными финансами, определение возникающих проблем при управлении ликвидностью и долгом государства в совокупности с возможностями и путями их нивелирования и хеджирования рисков посредством организационно-правовой модернизации управления публичными финансами.

Актуальность научного изыскания и его научная новизна базируются на отсутствии в Российской Федерации фундаментальных исследований текущего состояния управления публичными финансами и факторов его коммерциализации. Отечественная научно-практическая литература затрагивает отдельные аспекты исследуемого вопроса, что не позволяет установить причинно-следственные связи возникновения проблем в ходе управления публичными финансами.

В основе исследования лежат общенаучные и специальные методы, содержащие в себе элементы сравнительного правоведения, системного анализа, структурно-функционального подхода, критического анализа отечественных и зарубежных фундаментальных научных исследований, содержащих в себе ряд изысканий в области правового регулирования, государственного управления, эконометрики, макроэкономического прогнозирования. Сбор и анализ материала для подготовки научного исследования осуществлялся научной группой с учетом количественных и качественных показателей цитируемости авторов, а также значимости их индивидуальных изысканий.

В качестве выводов авторами отмечена необходимость хеджирования рисков при реализации полномочий по управлению ликвидностью и долгом как составными элементами макроэкономической политики с устранением фрагментированной организационной структуры органов власти. На основе международного опыта разработан ряд авторских рекомендаций по созданию в рамках организационно-правовой модернизации единой эффективной коммерциализированной системы управления публичными финансами с установлением перспективных потенциальных вариантов развития для обеспечения достижения целей устойчивого развития государства, обусловленных национальными проектами.

Цель исследования —  выявить факторы, влияющие на прибыльность коммерческих банков Иордании. Для достижения этой цели было отобрано 13 коммерческих банков из 16, зарегистрированных на Амманской фондовой бирже в 2011–2020 гг.

Переменные исследования анализировались с использованием программного обеспечения E-Views для дескриптивного анализа, корреляционного анализа, а также простого и множественного линейного регрессионного анализа. В исследовании показано, что когда независимые факторы интегрируются, они влияют на зависимые факторы, отражаясь при этом на рентабельности активов коммерческих банков.

Сделан вывод, что соотношение чистых процентов по кредиту к сумме чистых кредитных средств оказывает положительное влияние на прибыльность коммерческих банков. Напротив, отношение чистого процентного и комиссионного дохода к общему доходу, отношение резерва по кредитным средствам и процентов по приостановленным кредитам к сумме чистых кредитных средств, размер банка —  отрицательно влияют на прибыльность, измеряемую рентабельностью активов в коммерческих банках Иордании.

Основной гипотезой статьи является тезис о том, что регулирование банковской деятельности направлено на минимизацию вероятности наступления финансовой нестабильности, в том числе банковских кризисов, которые имеют длительные и разрушительные последствия для экономики.

Цель эмпирического исследования —  определить влияние инструментов банковского регулирования на вероятность возникновения банковского кризиса. Несмотря на значительный рост научных работ, посвященных анализу роли банковского регулирования в обеспечении финансовой стабильности, лишь немногие из них анализируют рассматриваемый нами аспект данной проблемы, и это составляет научную новизну исследования.

Результаты исследования подтверждают эффективность банковского регулирования при прогнозировании периодов стабильности банковских систем.

На основе использования метода библиометрического анализа с помощью программного инструмента VOSviewer v.1.6.10 выявлены основные закономерности в развитии теории банковского регулирования. Для проведения эмпирического анализа автором использована база данных по одиннадцати европейским странам за 1998–2017 гг., банковские системы которых имели проявления системного банковского кризиса. Научно-методическим инструментарием статистического исследования выступило бинарное моделирование (logit-модель). Проведенный эмпирический анализ также задекларировал необходимость ужесточения банковского регулирования в сфере контроля за проблемной и сомнительной задолженностью, поскольку именно она приводит к увеличению вероятности наступления банковского кризиса. Результаты бинарного моделирования также подчеркивают важность макроэкономических и монетарных факторов, пренебрежение которыми приводит к уязвимости банковских институтов и, как следствие, к банковским кризисам.

Важный вывод проведенного анализа заключается в том, что для минимизации системных банковских кризисов необходимо обеспечить достижение целевых параметров основных макроэкономических показателей, выраженных оптимальным уровнем инфляции и ежегодным приростом ВВП. Предложенная бинарная модель может быть использована для дальнейшего изучения причин возникновения банковского кризиса, а также методологического и эмпирического уточнения роли банковского регулирования в вероятности его наступления.

Цель исследования —  выявление проблем, тормозящих эффективное взаимодействие банков с сектором малого и среднего предпринимательства, и определение роли доверия и других институциональных факторов в процедурах принятия решений. Несмотря на оживление в сегменте кредитования малого и среднего бизнеса, наблюдающееся в 2019–2020 гг., потребности малых фирм в кредитах полностью не удовлетворены. Задача активизации взаимодействий между банками и рассматриваемыми секторами требует фундаментального подхода и является актуальной.

В качестве метода, исследующего процедуры принятия решений в рассматриваемой предметной области, использована модель М. Братмана —  BDI (Belief, Desire, Intention). Показано место данного инструмента в системе методов анализа и поддержки процессов принятия решений; обоснована универсальность модели BDI и обозначены основные сферы ее применения.

Научной новизной работы является модификация модели BDI, которая осуществлена путем учета в ней фактора доверия и увеличения числа фаз принятия решения.

Рассмотрены перспективы использования модифицированной модели BDI как методической основы для формирования архитектуры банковских экосистем. На примере опыта количественной оценки фактора доверия между банками и малыми фирмами исследованы возможности применения индексного метода к измерению других институциональных факторов модифицированной модели М. Братмана и определению уровня реализуемости транзакции, планируемой в сфере кредитования.

Сделан вывод о том, что необходимым условием для активизации кредитной деятельности банков, взаимодействующих с малыми фирмами, является формирование адекватной институциональной среды в соответствии с методическими принципами, изложенными в данной статье.

Цель данного исследования —  определить, как финансовые знания, отношение и поведение (факторы финансовой грамотности) влияют на общее финансовое благополучие человека.

Методологической основой исследования стал опрос 115 респондентов, для чего была разработана хорошо структурированная анкета. Для проведения PLS– анализа использована программа Smart PLS версии 3. Авторы применили многомерную методологию под названием Structural Equation Modelling (SEM) для интеграции характеристик, которые нельзя увидеть напрямую.

Сделан вывод, что финансовое отношение, как и финансовое поведение влияют на финансовое благополучие, при этом финансовое поведение в большей степени оказывает влияние на финансовое благополучие, в то время как финансовые знания не оказывают никакого влияния. Конечная цель финансовой грамотности заключается в повышении уровня финансового благополучия среди населения. Результаты данного исследования могут быть использованы политиками, правительством и образовательными институтами, которые должны уделять больше внимания улучшению именно тех определяющих факторов финансовой грамотности, которые влияют на финансовое благополучие. 

Целью работы является тестирование гипотезы о возможности применения методов машинного обучения для разработки моделей, позволяющих точно спрогнозировать рыночную капитализацию предприятия на основании данных трех основных форм финансовой отчетности: отчета о финансовых результатах, бухгалтерского баланса, отчета о движении денежных средств.

Научная новизна исследования заключается в предложении альтернативного подхода к актуальной проблеме финансов —  оценке стоимости компании. Проверить рассматриваемую гипотезу позволяет проведенное эмпирическое исследование, в рамках которого осуществлялось создание моделей с использованием наиболее популярных методов машинного обучения (Lasso, Elastic Net, KNN, Random Forest, SVM и др.). С целью определения лучшего подхода для оценки бизнеса сопоставлена эффективность различных методов на основании показателя R² (86,7% для метода GBDT). Информационной базой выступают данные отчетности компаний, котирующихся на биржах NYSE и NASDAQ. В ходе исследования автор также решает проблему интерпретируемости полученных моделей. Выявлены наиболее важные признаки —  формы финансовой отчетности и конкретные их статьи, оказывающие наибольшее влияние на капитализацию предприятия. Три независимых способа оценки важности признаков указывают на особую ценность информации, содержащейся в данных отчета о финансовых результатах. В частности, наиболее значимыми для высокоточных прогнозов оказались данные о совокупном доходе (Comprehensive income). Также выделены наиболее предпочтительные методы трансформации и вменения отсутствующих данных для финансовой отчетности. Рекомендованы различные способы усовершенствования разработанных моделей с целью достижения еще более высокой точности оценок.

Сделан вывод, что машинное обучение можно применять как более точный, непредвзятый и менее затратный способ оценки стоимости компании. Анализ важности признаков может быть использован для понимания и дальнейшего изучения процесса формирования стоимости компании.

Эффективность слияний и поглощений сродни финансовой загадке, которую пытаются разрешить исследователи.

Цель исследования —  изучить реакцию акционеров на объявление о слияниях и поглощениях в преддверии события, во время него и после события в индийских компаниях обрабатывающей промышленности.

Для анализа использовался метод событийного анализа, а также параметрические и непараметрические тесты. Исследование показало, что инвесторы могут получить значительную прибыль, если купят акции поглощающей компании за день до и продадут их через день после дня объявления о слиянии или поглощении.

Результаты исследования позволили сделать вывод: хотя объявление о слиянии или поглощении вызывает положительную реакцию, она носит временный характер и быстро ослабевает. Это свидетельствует о том, что инвесторы изначально слишком остро отреагировали на эти объявления и немедленно предприняли меры по исправлению положения. Авторы рекомендуют инвесторам: «Чем раньше акционеры продают, тем больше выигрывают».

Актуальность исследования обусловлена монополизацией рынков товаров и услуг транснациональными цифровыми компаниями.

Объектом исследования являются финансы крупнейших в мире компаний — цифровой и нефтяной.

Предметом исследования выступают экономические отношения в сфере функционирования и регулирования экономического поведения традиционных и цифровых компаний в условиях цифровой трансформации действующих рынков и создания новых рынков цифровых благ.

Цель исследования —  выявить особенности развития и закономерности функционирования системы финансовых ресурсов цифровых компаний.

Методологическая база исследования основана на финансовом анализе цифровой и нефтяной компании, включающем сравнительный анализ рыночной капитализации, финансовых результатов и балансов (выручки, чистого дохода, активов, пассивов), финансового состояния, ликвидности, рентабельности, комплексной оценки эффективности деятельности. Установлено, что пять производителей цифровых товаров по капитализации в 2020–2022 гг. входили в топ-12 мировых лидеров и в период пандемии значительно укрепили свои позиции на фоне традиционного бизнеса. Размер крупнейшей нефтяной компании в 2014–2020 гг. больше размера цифровой компании, но разрыв в динамике сократился с 7 раз в 2017 г. до 3 раз в 2020 г. При этом ликвидность баланса цифровой организации в 4–7 раз выше нефтяной компании, финансовое состояние абсолютно устойчивое, независимость от внешних кредиторов высочайшая. Показатели экономической эффективности деятельности у нефтяной компании пока выше, поскольку цифровая компания еще находится на этапе вложения огромных финансовых средств в нематериальные инвестиции для рыночного доминирования. Однако в динамике рентабельность нефтяной компании за последние четыре года сократилась в два раза.

Автор делает вывод, что в среднесрочной перспективе при сохранении тренда и конъюнктуры рынка может произойти опережение цифровой компании нефтяной по показателям размеров и эффективности. Впервые в зарубежной и отечественной науке предложено увеличить нормативные значения показателей ликвидности и финансовой устойчивости для цифровых компаний в 4–7 раз по сравнению с традиционными организациями, что определяет научную новизну исследования.

На сегодняшний день наблюдается низкий уровень соответствия российских компаний принципам устойчивой экономики, что во многом может определяться слабым интересом части корпоративных стейкхолдеров к показателям ESG (environmental, social and governance). Это обуславливает актуальность изучения отдельных групп стейкхолдеров и установление меры их заинтересованности в ESG-стратегии.

Целью данной работы является определение, какие акционеры имеют наибольший интерес к ESG-показателям компаний, чьи ценные бумаги обращаются на российском фондовом рынке. Исследование основано на данных на конец 2021 г. интернет–портала Yahoo Finance и компании Sustainalytics Inc.

Проведены кластерный, дисперсионный, регрессионный и корреляционный анализы, использованы методы дескриптивной статистики.

Результаты работы показали наличие особенностей структуры собственности российских компаний по сравнению с компаниями развитых стран. Подтверждено отсутствие интереса к корпоративным ESG-характеристикам со стороны инсайдеров. При этом рост доли институциональных акционеров приводит к снижению оцениваемого риска ESG, однако его темпы меньше, чем изменение доли акций у институциональных собственников. Отмечена различная важность отдельных компонент оценки ESG для институциональных акционеров.

Новизной исследования стало изучение ранее не исследованных российских инвесторов и эмитентов, а также установление комплексного влияния инсайдеров/аутсайдеров и институциональных/частных инвесторов. Научная значимость определяется выработкой нового подхода к изучению влияния степени ответственности инвесторов на корпоративные характеристики. Практическая значимость результатов заключается в получении возможности выработки адресных инструментов стимулирования акционеров компании для повышения их интереса к корпоративным ESG-показателям, увеличения устойчивости компаний и территорий. Работа будет интересна инвесторам, управляющим компаний, органам власти, некоммерческим организациям и специалистам в области ESG-инвестирования.

Качество институционального устройства и эффективность работы государственных институтов является важными условиями для устойчивого и динамичного экономического роста. Данные факторы могут оказывать значительное влияние на динамику экономического неравенства и бедности в стране. Количество публикаций на эту тему начало активно увеличиваться около 20–30 лет назад. Ученые искали ответ на вопрос о том, способно ли правительство оказывать существенное влияние на проблему растущего с 1980-х гг. экономического неравенства и от чего это зависит. Данная тема сохраняет свою актуальность и сегодня, поскольку по состоянию на текущий момент не были получены все необходимые ответы.

Цель исследования —  уточнение взаимосвязей между качеством институционального устройства экономики и доходным неравенством домохозяйств.

Использованы методы: анализа и синтеза, систематизации, классификации и категоризации информации, классического корреляционного анализа, а также метода анализа качественной попарной корреляции. Установлено, что в отдельно взятых странах наблюдается достаточно высокая зависимость между анализируемыми переменными, которая может принимать как отрицательные, так и положительные значения. Анализируя полную выборку стран, а также группируя ее по уровню доходного неравенства, мы не выявили какой-либо закономерности или особого признака, по которому зависимость между исследуемыми переменными становится более выраженной и отдаленной от нуля. Показано, что значение корреляции между переменным находится чуть ниже нуля по коэффициенту корреляции Пирсона. Более однозначные результаты были получены, когда список стран был отфильтрован по показателю индекса прозрачности неравенства. Анализируя эту часть выборки, мы получили результаты с умеренно отрицательной зависимостью между исследуемыми переменными.

Сделан вывод, что для развитых стран с эффективным правительством и сравнительно невысоким уровнем доходного неравенства снижение качества институционального устройства экономики в среднем будет сопровождаться ростом доходного неравенства и наоборот.

Статья посвящена исследованию экономических и налоговых искажений, возникающих вследствие двойного экономического налогообложения при распределении прибыли в форме дивидендов участникам–физическим лицам.

Целью работы является выработка подходов к развитию российской налоговой системы. Для ее достижения в статье обобщены теоретические идеи решения проблемы и практические подходы зарубежных стран, а также исследован российский контекст. Проанализированы особенности российской налоговой системы, которые включают в себя, во-первых, искажения налоговых условий в пользу долгового финансирования компаний, во-вторых, достаточно конкурентоспособный по сравнению с развитыми странами уровень совокупной налоговой ставки при налогообложении распределяемой прибыли. Выявлено наличие «долгового перекоса» в финансировании российских компаний. Рассмотрены различные сценарии совершенствования российской налоговой системы.

Авторами сделан вывод о целесообразности перехода к системе налогообложения капитала, предусматривающей частичное освобождение дивидендов от налогообложения на уровне физического лица —  получателя прибыли и гармонизацию режима налогообложения дивидендов с режимом налогообложения доходов от прироста стоимости капитала.

В настоящее время в трансформации мировой валютно-финансовой системы возникла точка бифуркации, связанная с определением путей ее дальнейшей цифровой трансформации: будет ли она проходить на основе частных цифровых валют типа Биткойна или же на основе цифровых валют центрального банка (ЦВЦБ). В значительной степени это зависит от готовности экономических агентов к использованию виртуальных валют.

Цель исследования —  изучение факторов, определяющих отношение экономических агентов к цифровым валютам и влияние финансовой грамотности на использование этих инструментов в качестве объекта инвестирования и средства платежа.

Авторы использовали следующие методы: контент-анализ, ретроспективный анализ, межстрановой сравнительный анализ и эмпирическое исследование в форме онлайн-анкетирования студентов финансового профиля выпускных курсов. Представленное исследование является одним из первых, позволивших выявить различия в оценке своих знаний и готовности к использованию цифровых валют студентов финансового и нефинансового профиля, а также подтвердить более взвешенную оценку рисков и возможностей разных видов виртуальных валют при наличии у них финансовых знаний. Показано, что ситуация с принятием решений экономических агентов по вопросам использования криптовалют и ЦВЦБ существенно различается: в первом случае инициатива исходит от самих экономических агентов, принимающих решения на свой страх и риск, во втором —  экономические агенты ставятся перед фактом существования ЦВЦБ и необходимости их использования.

Сделан вывод о том, что низкая финансово-цифровая грамотность населения может создать ментальный барьер для использования ЦВЦБ, осложнив их внедрение в национальных денежных системах. Отсутствие финансовой подготовки и низкая финансовая грамотность приводят к переоценке своих знаний участниками рынка криптовалют.

Банкострахование не так давно появилось на рынке, но стремительно развивается. Предметом исследования является процесс объединения банков и страховых компаний, способствующий появлению новых продуктов, повышению защиты от рисков, улучшению качества обслуживания клиентов и росту рентабельности их бизнеса.

Целью исследования является изучение состояния банкострахования на современном этапе в России и постановка задач по преодолению трудностей развития совместного бизнеса банков и страховых компаний.

Автор применяет следующие методы: сравнительный, статистический и факторный анализы, выявления тенденций, графических сравнений и т. п. Теоретический анализ исследований данного вопроса позволил автору уточнить понятие «банкострахование» и сгруппировать мотивы взаимодействия и преимущества сотрудничества банков и страховых компаний. Результатом практического анализа стало выявление современных тенденций банкострахования в стране: снижение количества участников; преобладание на банкостраховом рынке крупных институтов, концентрирующих большую долю активов; навязывание дополнительных услуг клиентам, что в результате усиливает их долговую нагрузку. Системный и комплексный подходы исследования позволили автору выявить важные проблемы, требующие первостепенного решения (навязывание продуктов банкострахования и их завышенная цена, высокие издержки для реализации продуктов, наличие противоречий между банком и страховой компанией).

Автором сделан вывод, что систематическое и полное информирование населения о значимости продуктов банкострахования, предоставление клиентам самостоятельного их выбора, а также внедрение стандартов совместного бизнеса банков и страховых компаний с применением современных цифровых технологий позволит вывести российский банкостраховой рынок на более высокий уровень развития. Перспектива дальнейшего изучения тематики —  в более подробном исследовании минимизации факторов, негативно влияющих на слияние банковского и страхового бизнесов.